TJMG 30/04/2015 -Fl. 32 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
32 – quinta-feira, 30 de Abril de 2015
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E DE 2012
(Em Milhares de Reais)
CNPJ/MF 16.676.520/0001-59
13. PATRIMÔNIO LÍQUIDO
a) Capital Social
O capital social integralizado em 31 de dezembro de 2014 é de
R$ 351.045 mil, representado por 351.045 mil ações; e em 31 de
dezembro de 2013 é de R$ 172.000 mil, representado por 172.000
mil ações.
b) Reserva Legal
Reserva constituída com a destinação de 5% do lucro líquido do
exercício constituída até o limite de 20% do Capital Social
Realizado.
c) Reserva de retenção de lucros
Está representada pelo saldo remanescente de lucros acumulados
de exercícios anteriores até que sua destinação seja definida
pela Assembleia Geral de Acionistas
d) Reserva para reinvestimento
Reserva constituída em exercícios anteriores para fins de
construção da unidade hospitalar conforme orçamento de capital.
pela Assembléia que aprovar as Demonstrações Financeiras.
d) Ajuste de avaliação patrimonial
Sob essa rubrica encontram-se apropriadas as contrapartidas do
aumento atribuído ao ativo imobilizado, líquido dos impostos
diferidos, em decorrência de sua avaliação ao valor justo utilizando
o conceito de custo atribuído (deemed cost), conforme previsto
nos pronunciamentos técnicos CPC 37 e CPC 43. O ajuste de
avaliação patrimonial é realizado na mesma proporção da
depreciação e baixa dos ativos que lhes deram origem, a crédito
de lucros acumulados.
14. RECEITA LÍQUIDA
..................................................................
Receitas de serviços ..........................
(-) Dedução da Receita Bruta ..........
Receita Operacional Líquida ..........
2014
340.377
(21.390)
318.987
2013
313.483
(20.653)
292.830
15. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Corrente
e) Dividendos / Juros sobre o Capital Próprio
Em 2014 a Sociedade apropriou juros sobre o capital próprio no
montante bruto de R$ 17.762 mil, equivalente a 34,53% do lucro
líquido do exercício ajustado pela exclusão da reserva legal,
(R$15.957 mil em 2013). Referidos juros estão sujeitos a Imposto
de Renda na Fonte à alíquota de 15% resultando em um dividendo
líquido R$15.098 mil (em 2013 R$13.563 mil), foram calculados
com base na Lei 9.249/95 e legislação complementar, sendo
apropriados como despesas financeiras e creditados aos
acionistas, para serem pagos na forma que vier a ser definida
• Imposto de Renda
O Imposto de Renda é calculado com base no lucro real, que
partindo do lucro contábil é ajustado por adições e exclusões
definidas pela legislação vigente, á alíquota de 15%, acrescido do
adicional de 10% para os lucros que excederem R$240 mil no
exercício.
Aos
Diretores e Acionistas do
HOSPITAL MATER DEI S.A.
permitir a elaboração dessas demonstrações financeiras livres de
distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou
erro.
Examinamos as demonstrações financeiras do HOSPITAL
MATER DEI S.A., que compreendem o balanço patrimonial em
31 de dezembro de 2014 e as respectivas demonstrações do
resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa
para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das
principais práticas contábeis e demais notas explicativas.
Responsabilidade dos auditores independentes
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas
demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida
de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria.
Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos
auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo
de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras
estão livres de distorções relevantes. Uma auditoria envolve a
execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência
a respeito dos valores e das divulgações apresentados nas
demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados
dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos
de distorção relevante nas demonstrações financeiras,
• Contribuição Social
A Contribuição Social é calculada em bases semelhantes às do
Imposto de Renda, sendo calculada à alíquota de 9%.
Diferido
O Imposto de Renda e a Contribuição Social diferidos são
calculados sobre o valor do “custo atribuído” (deemed cost) para
os investimentos imobiliários e imóveis de uso, às mesmas alíquotas
acima.
16. INSTRUMENTOS FINANCEIROS
As transações financeiras existentes envolvem ativos e passivos
usuais e pertinentes à atividade econômica da Sociedade,
particularmente aplicações financeiras com vencimentos a curto
prazo, contas a receber de clientes e empréstimo de cunho
operacional.
Essas transações são apresentadas no balanço pelos valores de
custo, acrescidas das respectivas apropriações de receitas e
despesas que, tendo em vista a natureza das transações e os seus
períodos de vencimento, se aproximam dos valores de mercado.
17. GERENCIAMENTO DE RISCOS
A política de gestão de riscos do Hospital Mater Dei visa contribuir
para um adequado balanceamento entre seus objetivos de
crescimento e retorno e seu nível de exposição a riscos quer
decorrentes do exercício de suas atividades operacionais, quer
decorrentes do contexto em que atua, de modo que, através da
locação e monitoramento dos seus recursos físicos, financeiros e
humanos, possa atingir seus objetivos.
(a) Risco de crédito
A política de concessão de crédito do Hospital Mater Dei atende
às normas de crédito fixadas por sua administração, que procura
minimizar os riscos de inadimplência de seus clientes. Esta política
consiste na seleção de clientes mediante a análise individual dos
convênios pactuados, que considera em nível de remuneração e
capacidade de pagamento. Busca-se, através do porte e do histórico
de seus clientes, principalmente convênios, uma forma de
minimizar os riscos de inadimplência.
(b) Risco de liquidez
O Hospital Mater Dei utiliza seus recursos principalmente com
gastos de capital (Investimentos), amortizações de passivos e
pagamento de juros sobre capital próprio/dividendos. O
atendimento a essas necessidades é procedido substancialmente
através de recursos gerados internamente e de financiamentos
a longo prazo. Estas origens de recursos somadas a forte posição
financeira da Sociedade permite o cumprimento dos
investimentos previstos.
18. SEGUROS
A Sociedade mantém política de monitoramento dos riscos
inerentes as suas operações. Com base nessa política possui
contratos de seguros, considerados suficientes pela
Administração, para cobrir eventuais sinistros e riscos de
responsabilidade civil.
DR. HENRIQUE MORAES SALVADOR SILVA
DIRETOR PRESIDENTE
LUIZ ALBERTO DO NASCIMENTO
TC-CRC-MG: 30.315
CPF: 207.761.016-68
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Responsabilidade da administração da Sociedade sobre as
demonstrações financeiras
A administração da Sociedade é responsável pela elaboração e
adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de
acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, assim como
pelos controles internos que ela determinou como necessários para
independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação
de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a
elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras
da Sociedade para planejar os procedimentos de auditoria que são
apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma
opinião sobre a eficácia desses controles internos da Sociedade. Uma
auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas
contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas
pela administração, bem como a avaliação da apresentação das
demonstrações financeiras tomadas em conjunto.
em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de suas operações e os
seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data de acordo
com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
Belo Horizonte, 24 de abril de 2015.
AUDSÉRVICE - AUDITORES ASSOCIADOS S.S.
CRC - 01 - MG 4553 – O
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e
apropriada para fundamentar nossa opinião.
Antônio Lúcio Pereira Santos
Sócio Responsável
Contador - CRC-MG - 19.407 – O
Opinião
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas,
apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a
posição patrimonial e financeira do HOSPITAL MATER DEI S.A.
Alexandre Oliveira Chagas
Auditor Responsável
Contador - CRC-MG – 075.751- O-7
2/2
192 cm -29 691381 - 1
LOCAVEQ - LOCAÇÃO DE VEÍCULOS E EQUIPAMENTOS S.A
LOCALOG - EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS S.A
C.N.P.J Nº 05.385.799/0001-03
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 ( Em R$ centavos desprezados)
ATIVO
PASSIVO
2014
2013
2014
2013
CIRCULANTE................................
345.532
649.393
CIRCULANTE.................................
690.516
529.742
Fornecedores
.................................
161
4.679
Bancos c/ Movimento ......................
1
77
Obrigações Trabalhistas ................
1.565
1.527
Aplicações Financeiras.....................
387.396
185.538
Obrigações Tributárias ..................
108.095
107.883
Valores a Receber .............................
301.390
343.480
Dividendos
a
Pagar
.......................
1.123
963
Créditos c/ Adiantamentos ...............
1.729
Débitos c/ Cisão Parcial ................
29.500
Impostos a Compensar .....................
647
Créditos de Empresas Ligadas ......
234.588
501.649
NÃO CIRCULANTE .......................
4.607.924
4.568.868
Outras Obrigações .........................
3.192
IMOBILIZADO ...............................
4.607.924
4.568.868
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ............
4.952.908
4.449.217
Terrenos ...........................................
3.236.421
3.116.421
Capital Social Realizado ...............
2.500.000
2.500.000
(GL¿FDo}HV .......................................
2.023.627
2.023.627
Reserva Legal................................
500.000
838.663
( - ) Depreciações Acumuladas ........
(652.124)
(571.180)
Reservas de Lucros ......................
1.952.908
1.110.554
TOTAL DO ATIVO ........................
5.298.440
5.098.610
TOTAL DO PASSIVO ...................
5.298.440
5.098.610
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA OS EXERCÍCIOS
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS
FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
2014
2013
2014
2013
Receita c/ Locação de Bens ...........................
3.746.450
3.736.680
ATIVIDADES OPERACIONAIS
DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Lucro Líquido do Exercício .......................... 2.837.626
2.932.035
(-) Impostos Incidentes ..................................
(136.745)
(136.364)
Mais: Depreciações ..........................................
80.944
69.353
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA.......
3.609.705
3.600.316
Aumento / ReduçãoCUSTO
C/
LOCAÇÃO
DE
BENS
...............
(80.945)
(90.882)
Contas a Receber..............................................
42.090
49.193
LUCRO BRUTO ...........................................
3.528.760
3.509.434
Créditos de Adiantamentos ..............................
(1.729)
699.037
DESPESAS
OPERACIONAIS
LÍQUIDAS
(691.134)
(577.399)
Impostos a Compensar .....................................
647
(647)
Administrativas e Gerais ................................
(216.948)
(167.448)
Créditos c/ Cisão Parcial ..................................
225.510
Despesas Financeiras .....................................
(35.176)
(4.170)
Despesas Antecipadas ......................................
121.875
Receitas Financeiras.......................................
13.615
7.769
Fornecedores ....................................................
(4.518)
(6.537)
Despesas Tributárias ......................................
(452.625)
(413.550)
Salários e Encargos Sociais..............................
38
(23.457)
LUCRO OPERACIONAL ...........................
2.837.626
2.932.035
Obrigações Tributárias .....................................
212
105
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO .........
2.837.626
2.932.035
Débitos c/ Cisão Parcial ...................................
(29.500)
(194.982)
LUCRO POR AÇÃO .....................................
1,14
1,17
Dividendos a Pagar ..........................................
160
963
DEMONSTRAÇÃO DOS LUCROS OU PREJUÍZOS
Créditos de Empresas Ligadas ......................... (267.061)
501.649
ACUMULADOS
EM
31.12.2014
E
2013
Outras Obrigações............................................
(3.192)
(10.000)
2014
2013
Caixa Líquido Gerado nas Atividades
SALDO INICIAL DE LUCROS
Operacionais ..................................................... 2.655.717
4.364.097
ACUMULADOS
.............................................
1.110.554
326.084
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Lucro Líquido do Exercício ...........................
2.837.626
2.932.035
Adições ao Custo do Ativo Imobilizado .......... (120.000) (2.200.000)
Reservas de Lucros ........................................
338.663
Caixa Líquido Consumido nas Atividades
SOMA
DOS
RECURSOS
..............................
4.286.843
3.258.119
de Investimentos ............................................... (120.000) (2.200.000)
Dividendos Pagos...........................................
2.333.935
2.000.963
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO ........
Transferência para Reserva Legal ..................
146.602
Dividendos Pagos............................................. (2.333.935) (2.000.000)
SOMA DAS APLICAÇÕES ..........................
2.333.935
2.147.565
Caixa Líquido Consumido nas Atividades
SALDO DOS LUCROS ACUMULADOS ...
1.952.908
1.110.554
de Financiamento ............................................. (2.333.935) (2.000.000)
com as disposições da Lei das Sociedades por Ações e dos princípios
Variação Líquida do Caixa..............................
201.782
164.097
de contabilidade geralmente aceitos.As alterações promovidas pelas
Saldo de Caixa + Equivalente-Caixa 31 de
Leis nºs 11.638/07 e 11.941/09 não provocaram alterações no resultado
Dezembro de 2013 ............................................
185.615
21.518
ou em contas patrimoniais; b) As receitas e despesas são apuradas
Saldo de Caixa + Equivalente-Caixa 31 de
pelo regime de competência e o imposto de renda apurado com base
Dezembro de 2014 ............................................
387.397
185.615
no Lucro Presumido; c) o ativo imobilizado está demonstrado pelo
custo de aquisição realização; d) as depreciações são calculadas pelo
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
método linear com as taxas permitidas pela legislação vigente;
DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
3) PATRIMÔNIO LÍQUIDO
1) CONTEXTO OPERACIONAL
a) Capital Social dividido em 2.500.000 ações ordinárias nominativas
a) A empresa tem como objeto principal a formação de patrimônio
sem valor nominal; b) Lucros acumulados, saldo à disposição da
Imobiliário próprio e a sua exploração sob a forma de arrendamento
AGO.
ou locação.
Ibirité/MG, 31 de Dezembro de 2014
2) PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
Dalmo Pereira / Noilton Gonçalves Franco - Diretores
a) As demonstrações contábeis foram elaboradas em conformidade
Zacarias Ferreira Neto - Contador CRC(MG) 042911/O-8
28 cm -29 691299 - 1
C.N.P.J Nº 16.798.709/0001-14
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 ( Em R$ centavos desprezados)
ATIVO
2014
2013
PASSIVO
2014
2013
CIRCULANTE......................................... 2.153.270
5.336.039
CIRCULANTE........................................
2.465.575
484.246
Bancos c/ Movimento .............................
1.656
1.001
Fornecedores ........................................
127.447
11.165
Aplicações Financeiras............................
372.244
1.891.528
Empréstimos e Financiamentos ...........
1.707.100
Valores a Receber .................................... 1.746.620
2.840.600
Obrigações Trabalhistas .......................
19.354
26.249
Créditos c/ Adiantamentos ......................
250
374.041
Encargos Sociais ..................................
54.071
19.593
Créditos c/ Terceiros ...............................
32.500
161.084
Obrigações Tributárias .........................
443.063
408.489
Impostos a Recuperar ..............................
285
Créditos de Terceiros ...........................
39.000
Créditos c/ Cisão Parcial .........................
67.500
Provisão de Férias ................................
71.017
NÃO CIRCULANTE .............................. 18.246.464
7.724.093
Dividendos
a
Pagar
..............................
2.827
3.414
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ...... 4.609.947
Outras Obrigações................................
1.696
15.336
Créditos c/ Empresas Ligadas ................. 4.609.947
NÃO CIRCULANTE ..............................
4.332.208
IMOBILIZADO ...................................... 13.636.517
7.724.093
Empréstimos e Financiamentos ...........
4.332.208
Máquinas, Aparelhos e Equipamentos .... 6.814.707
6.309.708
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ...................
13.601.951 12.575.886
Equipamentos Process.Eletrônico Dados
4.810
4.810
Capital Social Realizado ......................
12.100.000 12.100.000
Móveis e Utensílios.................................
31.567
31.567
Veículos ................................................... 27.436.941 20.836.001
Reserva Legal.......................................
672.394
374.799
( - ) Depreciações Acumuladas ............... (20.651.508) (19.457.993)
Reservas de Lucros .............................
829.557
101.087
TOTAL DO ATIVO ............................... 20.399.734 13.060.132
TOTAL DO PASSIVO ..........................
20.399.734 13.060.132
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA O EXERCÍCIO
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
EXERCÍCIOS FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
ATIVIDADES OPERACIONAIS
2014
2013
RECEITA OPERACIONAL BRUTA
2014
2013
Lucro Líquido do Exercício ........................... 5.951.892
5.914.181
Receita c/ Locação de Bens ............................
11.740.119 12.066.200
Mais: Depreciações .......................................... 1.193.515
2.005.276
DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Menos: Lucro na venda de Bens Imobilizado.. (1.016.355)
(868.875)
(-) Impostos Incidentes ..................................
(428.514)
(440.416)
Aumento / ReduçãoRECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA.......
11.311.605 11.625.784
Contas a Receber.............................................. 1.093.980
(991.267)
CUSTO C/ LOCAÇÃO DE BENS ............... (4.579.876) (4.800.361)
Créditos de Adiantamentos ..............................
373.791
LUCRO BRUTO OPERACIONAL ............
6.731.729
6.825.423
Créditos de Empresas Ligadas ......................... (4.609.947)
(374.041)
DESPESAS OPERACIONAIS LÍQUIDAS
(1.796.192) (1.780.117)
Créditos com Terceiros ....................................
113.584
(161.084)
Administrativas
e
Gerais
................................
(187.850)
(162.374)
Impostos a Recuperar.......................................
285
(285)
Despesas Financeiras .....................................
(20.282)
(49.724)
Despesas Antecipadas ......................................
48.244
Receitas
Financeiras
.......................................
43.876
28.793
Créditos com Cisão Parcial ..............................
67.500
284.387
Despesas Tributárias ...................................... (1.631.936) (1.596.812)
Fornecedores ....................................................
116.282
11.151
LUCRO OPERACIONAL LÍQUIDO..........
4.935.537
5.045.306
Obrigações Trabalhistas ...................................
(6.895)
26.249
RESULTADO NÃO OPERACIONAL.........
1.016.355
868.875
Encargos Sociais ..............................................
34.478
19.593
Obrigações Tributárias .....................................
34.574
72.130
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO .........
5.951.892
5.914.181
Créditos de Terceiros .......................................
39.000
LUCRO POR AÇÃO .....................................
0,49
0,49
Provisão de Férias ............................................
71.017
DEMONSTRAÇÃO DOS LUCROS OU PREJUÍZOS
Débitos c/ Cisão Parcial ...................................
(225.511)
ACUMULADOS EM 31.12.2014
Outras Obrigações............................................
(13.640)
4.273
2014
2013
Caixa Líquido Gerado nas Atividades
SALDO INICIAL DE LUCROS ACUMULADOS . 101.087 431.029
Operacionais ..................................................... 3.443.061
5.764.421
Lucro Líquido do Exercício ...................................... 5.951.892 5.914.181
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
SOMA DOS RECURSOS ......................................... 6.052.979 6.345.210
(460.512)
Adições ao Custo do Ativo Imobilizado .......... (9.576.241)
Dividendos Pagos...................................................... 4.925.827 5.948.414
Redução ao Custo do Ativo Imobilizado ......... 2.470.302
2.170.537
Transferência para Reserva Legal ............................. 297.595 295.709
Recebimento pela Venda de Imobilizado ......... 1.031.355
877.186
SOMA DAS APLICAÇÕES ..................................... 5.223.422 6.244.123
Caixa Líquido Gerado (Consumido) nas
SALDO DOS LUCROS ACUMULADOS .............. 829.557 101.087
Atividades de Investimentos ............................ (6.074.584)
2.587.211
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
e prospecção mineral. 2) PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS - a)
Integralização de Capital..................................
9.000
As demonstrações contábeis foram elaboradas em conformidade com
Empréstimos e Financiamentos ....................... 6.039.308
(624.154)
as disposições da Lei das Sociedades por Ações e dos princípios de
Dividendos Pagos............................................. (4.925.827) (5.948.414)
contabilidade geralmente aceitos.As alterações promovidas pelas Leis
Dividendos a Pagar ..........................................
(587)
3.414
nºs 11.638/07 e 11.941/09 não provocaram alterações no resultado ou em
Caixa Líquido Gerado (Consumido) nas
contas patrimoniais; b) As receitas e despesas são apuradas pelo regime de
Atividades de Financiamento .......................... 1.112.894 (6.560.154)
competência e o imposto de renda apurado com base no Lucro Presumido; c)
Variação Líquida do Caixa.............................. (1.518.629)
1.791.478
o ativo imobilizado está demonstrado pelo custo de aquisição realização; d) as
Saldo de Caixa + Equivalente-Caixa 31 de
depreciações são calculadas pelo método linear com as taxas permitidas pela
Dezembro de 2013 ............................................ 1.892.529
101.051
legislação vigente; 3) PATRIMÔNIO LÍQUIDO - a) Capital Social dividido
Saldo de Caixa + Equivalente-Caixa 31 de
em 12.100.000 ações ordinárias nominativas sem valor nominal; b) Lucros
Dezembro de 2014 ............................................
373.900
1.892.529
acumulados, saldo à disposição da AGO.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Ibirité/MG, 31 de Dezembro de 2014
DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
Noilton Gonçalves Franco / Emerson de Castro Santos - Diretores
1) CONTEXTO OPERACIONAL - a) A empresa tem como objeto principal
Zacarias Ferreira Neto - Contador CRC(MG) 042911/O-8
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1/2
30 cm -29 691296 - 1