Minas Gerais - Caderno 2
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas
quarta-feira, 12 de Abril de 2017 – 3
���
Concessionária da Rodovia MG 050 S.A
CNPJ/MF nº 08.822.767/0001-08
Demonstrações Financeiras
Concessionária da Rodovia MG-050 S.A.: A Concessionária da Rodovia MG 050 S.A.
(“Companhia” ou “ AB Nascentes das Gerais”), constituída em 16 de maio de 2007, iniciou
suas atividades pré-operacionais em 22 de maio de 2007, de acordo com o Termo de Contrato
�������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
����� �������� ��������� ��� �������� ��� ��� ��� �������� ��� �������� ���������� �� ���� ����������
��� ���������� ���������� �� ���� ����� ���������� �� ���������� ��� ����������� �� �� ����������� ���
������������������������������������������������������������������������������������������
- Piumhi - Passos - São Sebastião do Paraíso, trecho de entroncamento MG050 e BR-265, BR������������������������������������������������������������������������������������������
265, mediante concessão na modalidade patrocinada. AB Concessões S.A.: A Concessionária
��������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
subscrição ou outros valores mobiliários emitidos por sociedades direta ou indiretamente atuan��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
na administração de mais de 1.500 km de rodovias. 1. Destaques do ano de 2016: A receita
�����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������trução). 2. Desempenho Operacional: ������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������
3. Desempenho Econômico-Financeiro
2016
AV%
2015
AV% Var R$
Var %
Receita Líquida�
� �������� ������� �������� ������� ��������� ������
Custo dos Serviços Prestados� ����������� ������� ���������� ������� ������� ������
Lucro Bruto
� ������� ������ ������� ������ �������
�����
(Despesas) Receitas Operacionais
�������������������������
� ��������� ������� ��������� ������ �������� �����
Outras receitas operacionais,
� ���������
�
����
�����
���
�����
���� �������
Lucro Operacional antes do
Resultado Financeiro
� ������� ������ �������
����� ������
�����
Resultado Financeiro
��������������������
� �������
����� �������
����� �������� ������
��������������������
����������� ������� ��������� ������� ��������� �����
�
����������� ������� ��������� ������� ��������� �����
Prejuízo Operacional e antes
do Imposto de Renda e
da Contribuição Social
� ��������� ������� ��������� ������� ��������� �����
Imposto de Renda e Contribuição
Social - Correntes�
�
��
����� �������� ������ ������ �������
Imposto de Renda e Contribuição
Social - Diferidos
� ������� ������ �������
����� �������
�����
Prejuízo do Período
(58.478) -28,7% (32.731) -14,0% (25.747) 78,7%
Receita Líquida: ���������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������� ���������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
estabelecido nos termos de cada contrato de concessão. A tabela abaixo apresenta a composição
���������������������������������������������������������
2016
AV%
2015
AV% Var R$
Var %
������������������������������
� �������� ������ ������� ������ ������
����
Outras receitas - contraprestação
� �����������
� �������
����� ������� ������
�����
�����
����������������������������������� ������� ������ �������� ������� �������� ������
�������������������������
� ������� ������ �������
������
�����
����
Receita Líquida
203.990 189,6% 233.263 230,2% -29.273 -12,5%
Receita Líquida (exclui receita
de construção)
107.614 100,0% 101.333 100,0%
6.281
6,2%
Custos dos Serviços Prestados e Despesas Gerais e Administrativas: Os Custos dos serviços
����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO 2016
2016
AV%
2015
AV% Var R$
Var %
Despesas com serviços de
conserva, manutenção e
� ��������������������
� �������� ����� ��������� ������ ������� ������
������������������������
� ��������� ������ ��������� ������ �������� �����
Despesas com prestadores
� ������������
� ��������� ����� ���������
����� �������� �����
������������������������
� ��������� ����� ���������
�����
������
����
Despesas com materiais
� ���������������
� �������� ����� ��������
����� ������ ������
��������������������������
� ��������� ������ ���������� ������ ������� ������
Despesas com constituição
� ���������������������
� �������� ����� ��������
����� �������� �����
��������������������
� �������� ����� ��������
�����
���� ������
����������������
� �������� �����
����
������ �������� �������
����������������
�
���� ������
���
�����
���� �������
Total
(183.411) 100,0% (215.354) 100,0% 31.943 -14,8%
������������������
�������������������
� ������������������
����������� ������ ���������� ������ ������� ������
����������������������������������� ��������� ������ ���������
����� �������� �����
Outras receitas operacionais,
� ���������
�
���� ������
���
�����
���� �������
Total
(183.411) 100,0% (215.354) 100,0% 31.943 -14,8%
����������������������������������������������������������������������������������
2016
AV%
2015
AV% Var R$
Var %
������������������������������������
�������������
� ��������� ����� ���������
�����
������
����
�������������������������
� �������� ����� ��������
����� ������ ������
������������������������
� ��������� ������ ���������
����� �������� �����
�������������������
� �������� ����� ��������
����� �������� �����
����������������
� �������� �����
������
����� �������� ������
Sub total
(45.069) 28,7% (37.687) 17,5% (7.382) 19,6%
��������������������������
� ��������� ������ ��������� ������ �������� �����
Sub total
(77.705) 49,4% (60.663) 28,2% (17.042) 28,1%
����������������������������������
e manutenção (R$ Mil)
������������������
�
��
�����
��
�����
��
���
Constituição da provisão
� ����������������
� ��������� ������ ��������� ������ ������ ������
����������������������
� ����������������
�
��
�����
��
�����
��
���
������������������������
� ��������� ������ ���������� ������ ������� ������
Sub total
(116.120) 73,9% (154.691) 71,8% 38.571 -24,9%
Total Custos e Despesas
Operacionais
(157.219) 100,0% (215.354) 100,0% 58.135 -27,0%
����������������������������������������������������������������������������Prestadores de Serviços: �����������������������������������������������������������������������������������������
conservação de rotina. - Depreciação e amortização: ������������������������������������������
�������������������������Constituição da provisão para manutenção: Redução no valor de
�����������������������������������������������������������������������������������������sionados em anos anteriores. Despesas com construção: - Menor volume de investimentos,
����������������������������
EBITDA Ajustado
EBITDA (R$ Mil)
2016
2015
V.H.
����������������
�
��������
��������
������
����������������������
�
���������
���������� ������
Receita líquida (ex receita de construção)
107.614
101.333
6,2%
��������������������
�
����������
���������� ������
���������������������
�
�������
��������
������
Custos operacionais (ex custos de construção)
(87.036)
(83.424)
4,3%
EBIT
20.578
17.909
14,9%
��������������������������
�
�������
�������
�����
EBITDA
53.214
40.885
30,2%
�������������������������
�
������
�������
������
EBITDA Ajustado
62.544
63.646
-1,7%
Margem EBITDA Ajustada
58,1%
62,8%
-7,5%
�����������������5��������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
2016 (-1,7%). 5 ��������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
�� ������� ������� ��������� �� �� �������� ������ �� ������� ��������� �� �� �������� �������� ���cluindo a receita de construção). Lucro Operacional antes do Resultado Financeiro: O lucro
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
Resultado Financeiro Líquido: ������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������Lucro Antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social: O
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������Imposto de Renda e Contribuição Social: A Contribuição
����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������
Prejuízo Líquido do Exercício: �������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������Aumento de Capital: ������������������������������
��������������������� ������ ��������������� ���� ���������� ������ �������� ��� �������� ������� ���
���������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
capital social subscrito da Sociedade, no montante de R$ 10.000, através de aporte em dinheiro
pelo acionista. Investimentos: ��� ������ ������ ����������� ���������������� ���� �������� ���
�������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016����������������������������
Nota 31/12/16 31/12/15
Passivos e Patrimônio Líquido
Circulantes
Circulantes
�����������
������������������������������
�
��
������ �������
�������������
�����������������������������
�
��
������
�����
�����������������������������������
����������������������������������
���������������������
�
�
����
���
������������������
���������������������
�
�
������
�����
�����������������������������������������
����������������������
�����������������������������
�
�
����
���
Total dos passivos circulantes
Total dos ativos circulantes
22.960 148.939
Não Circulantes
Não Circulantes
�������������������
��������������������������������������������������������
���������������������
�
�
������
�����
�����������������������������������������
�������������������������������������
�
�� ������� ������
Total dos passivos não circulantes
�������������������������������������������������
� ��� �������
�����
Patrimônio Líquido
�����������������������������
��������������������
� ��� �������
�����
�������������������
�����������
�
�� �������� �������
���������������������
Total dos ativos não circulantes
840.460 764.438
Total do patrimônio líquido
Total dos Passivos e Patrimônio Líquido
Total dos Ativos
863.420 913.377
������������������������������������������������������������������������
Ativos
Nota 31/12/16 31/12/15
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�� �������� �������
�� ������� ������
��
������
���
�
������
�����
�
������
�����
�� ������� �������
�
����
���
640.777 733.022
���
���
��
12
������
�������
�������
91.290
�����
������
������
90.524
� �������� �������
�
������
�����
� ��������� ��������
131.353
89.831
863.420 913.377
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������Dívida: ����������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������� ��� ��������� ���������� �� �� �������� ������ ��� ���������� ��� ����� ��� ������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������4. Eventos Subsequentes: ���������
������������������������������������������������������������������������������������������������ção do capital social remanescente da Sociedade, no valor de R$ 20.000, e sobre o aumento no
capital social da Sociedade no montante de R$ 100.000, com a emissão de 100.000.000 novas
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������5. Governança Corporativa:
��� ������������ ���� ��� ��������� ��������� ��� ����������� ������������ ���������� ��� ���������
�����������������������������������������������������������������������������������������pais práticas adotadas atualmente pela Companhia Conselho de Administração: - O Conselho
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������ção e prestação de contas da Diretoria, na convocação de assembleias, na aprovação do Plano de
�����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������Auditoria e Demonstrações Financeiras: - Auditoria Independente das
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������� ��� ������� �� ������� ��������������� ��� ���������� ���������� �������� Transparência e
Gestão: ���������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
e resultados da Companhia
6. Responsabilidade Socioambiental:
�����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
material didático para tratar o tema com os alunos em sala de aula. Por isso, mais de 100 mil
������� ���� �������� ������ �� ������������ ���� �� ������������� ��� ��������� ������������� ��� ��������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
como parte desse relacionamento com as escolas, a Nascentes das Gerais promove anualmente
�����������������������������������������������������������������������������������������
��� ��������� ���� ������� ��� ��������� ���������� ��� ��������� ��� ��������������� ��� ���������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������clistas, motoristas e comunidades estão contemplados com atividades de educação no trânsito.
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
envolveram usuários, colaboradores e comunidade. Desde o início da concessão, a Nascentes
das Gerais vem cumprindo seu dever ambiental com os plantios compensatórios em áreas es�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
apoiado pela Concessionária. O Plano de Gestão Ambiental (PGA) da Nascentes das Gerais tem
��������������������������������������������������������������������������������������������
��� �������������� ��� ���������� ���� ������� �� �������� �������������� ����� ������� ��� �������
���������������������� �������� ����������� �� �������������� ���������� ���� ������ �� ����������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
���� ������������� ��� ���������� ���� �������� ������������� �� ����������������� ������� ����� ���
���������� �� ������������ ��� ������ ����������� �� �������������� ��� ������� ������������� ��� �����������������7. Em atendimento à instrução CVM 381/2003, informamos que a Deloitte
Touche Tohmatsu Auditores Independentes foi contratada para prestação dos seguintes
serviços em 2016: �������������������������������������������������������������������������
acordo com as práticas contábeis brasileiras e revisão completa da reconciliação do resultado e
�����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
internos. No exercício social encerrado em 2016 a remuneração bruta auditores independentes
���������� �� ������ ��� ��� ��������� 8. Declaração da Diretoria: ��� ������� ���� ������� ��� ���
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
������������������������������������������������������������������������
Nota 31/12/16
����������������
� ��� ��������
�����������������������������
� ��� ����������
������������
�
� �������
Receitas (Despesas) Operacionais
����������������������������������
� ��� ���������
���������������������������������������
� ���
����
������������������������������������������������
�
� �������
���������������������
� ��� ����������
�������������������������������������������������
� �������������������������
�
� ���������
���������������������������������������������������
�
�
��
���������������������������������������������������
� ��� �������
����������������������
�
� ���������
����������������������������������������
� ���
�������
������������������������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
���������������������������
31/12/16
Prejuízo do Exercício
(58.478)
������������������������������
�
��
Resultado Abrangente Total do Exercício
(58.478)
������������������������������������������������������������������������
31/12/15
�������
���������
������
��������
��
������
��������
��������
�������
������
��������
������
31/12/15
(32.731)
�
(32.731)
continua...